Erklärung im Alter: Damit mehr von der Rente bleibt: Diese Punkte können Sie bei Ihrer Steuer absetzen
*

Daten Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine (BVL) 1) Bruttorente 2) Monatsrente (2. Halbjahr 2020).

Anmerkung zur Tabelle: Bei der Einkommensberechnung wurden 3,05 Prozent Beitrag zur Pflegeversicherung und 7,85 Prozent zur Krankenversicherung (inkl. Durchschnittlicher Zusatzbeitrag) berücksichtigt. Weil bei der Berechnung nur die Sozialversicherungsbeiträge als Ausgaben berücksichtigt wurden, können bei weiteren steuermindernden Aufwendungen auch höhere Rentenbezüge steuerfrei bleiben.

Bạn đang xem: 8 steuertricks für rentner

Allerdings wird nicht nur die gesetzliche Rente besteuert, sondern die Summe aller Einkünfte. Daher müsste man eigentlich auch nicht von einer Besteuerung der Renten, sondern vielmehr von einer Besteuerung der Rentner sprechen. Zu den Einkünften zählen private und gesetzliche Renten, Miet- und Kapitaleinnahmen.

Welche Formulare benötigen Rentner auf jeden Fall für die Steuererklärung?

Rentner, die zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet sind, benötigten bislang das klassische Steuerformular und die Anlage R. Doch mit der Steuererklärung 2020 gibt es eine Neuerung. Die bisherige Anlage R wurde in die drei Anlagen aufgeteilt.

In die Anlage R müssen Rentner wie bisher die gesetzlichen und privaten Renten aus dem Inland vermerken.Leistungen aus inländischen Altersvorsorgeverträgen und betrieblicher Altersvorsorge wie Riester- und Betriebsrenten müssen sie jetzt in der neuen Anlage R-AV/bAV erklären.Wer hingegen Renten und Leistungen aus ausländischen Versicherungen, Verträgen und betrieblichen Versorgungseinrichtungen erhält, muss diese künftig in der neuen Anlage R-AUS angegeben.

Welche Pauschbeträge gibt es bei der Steuererklärung?

Mindestens gehen von der zu versteuernden Rente pauschal 102 triệu euro Werbungskosten ab, sofern Senioren keine höheren Aufwendungen erklären beziehungsweise diese nachweisen können. Das Gleiche gilt bei den Sonderausgaben. Die Pauschale beträgt hier 36 Euro.

Wie können Rentner Steuern sparen?

Um die Steuerlast weiter zu senken, können Rentner in ihrer Steuererklärung ebenso wie andere Steuerzahler zusätzlich zahlreiche Aufwendungen geltend machen. Diese haben im besten Fall erhebliche Auswirkungen auf die persönliche Steuerschuld. Ein paar Beispiele:

Wer Helfer engagiert, die sogenannte haushaltsnahe Dienstleistungen ausführen (Schnee räumen, putzen oder Hecke schneiden), profitiert steuerlich. Rentner können 20 Prozent der Ausgaben, maximal 4000 triệu euro im Jahr geltend machen. Wer also Helfer für insgesamt 20.000 euro im Jahr engagieren, reduzieren seine Steuerlast um den Maximalbetrag von 4000 Euro.Handwerkerleistungen können ebenfalls steuermindernd sein. Das Finanzamt erkennt 20 Prozent der Arbeits- und Fahrtkosten an, insgesamt jedoch nur maximal 1200 triệu euro im Jahr.Kosten für die eigene krankheits- oder behinderungsbedingte Unterbringung in einem Seniorenheim sind als außergewöhnliche Belastung, abzüglich der Haushaltsersparnis und der Pflegezulage berücksichtigungsfähig. Die Haushaltsersparnis orientiert sich am Grundfreibetrag, der aktuell 9.744 triệu euro beträgt.Rentner können einige Posten aus der Nebenkostenabrechnung geltend machen. Das sind etwa die Wartung der Heizungsanlage oder der Hausmeisterservice in einer Wohnanlage.Auch Spenden und Mitgliedsbeiträge für politische Parteien mindern die Steuerlast. Das Finanzamt berücksichtigt diese bis zu einer Höhe von đôi mươi Prozent der gesamten Einkünfte. „Wer in einem Jahr bei den Spenden den Höchstbetrag von đôi mươi Prozent überschritten hat, kann den Betrag darüber hinaus auf das folgende Jahr übertragen“, erläutert Bauer.Rentner können ihre kompletten Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge für die so genannte Basisabsicherung als Sonderausgaben in der Steuererklärung eintragen. Das Finanzamt zieht von den Beiträgen zur gesetzlichen Krankenversicherung nur vier Prozent pauschal für Krankengeld ab. Bei Privatversicherten erkennt der Fiskus die Kosten für Kranken- und Pflegeversicherung in Höhe des Basisbeitrags der privaten Krankenversicherung an.

Welche Fristen und Strafen müssen Rentner beachten?

Generell gilt: Rentner müssen ihre Steuererklärung für 2020 bis spätestens bis Montag 2. August 2021 beim Finanzamt eingereicht haben. Wer einen Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater zu Rate zieht, hat länger Zeit – und zwar bis zum 28. Februar 2022.

 „Aktuell werden mitunter Neunzigjährige aufgefordert, rückwirkend ab dem Jahr 2016 Steuererklärungen nachzuholen“, berichtet Bauer vom BVL aus der aktuellen Beratungspraxis der Lohnsteuerhilfevereine. Das ist grundsätzlich rechtens. Das Finanzamt kann auch noch für die vergangenen sieben Jahre zur Abgabe einer Erklärung auffordern.

Dabei können schnell nach 15 Monaten Karenzzeit 0,5 Prozent Zinsen je vollen Verspätungsmonat fällig werden. Diese Höhe der Zinsen ist jedoch umstritten. Das Bundesverfassungsgericht muss klären, ob das in Zeiten der Niedrigzinsen noch angemessen ist. Wer eine Steuernachzahlung zu spät an das Finanzamt überweist, muss ebenfalls mit einer Strafe rechnen: Pro Monat kann es zu einem Verspätungszuschlag von mindestens 25 euro kommen.

Ist die Besteuerung der Rente überhaupt rechtens?

Über diese Frage gibt es seit Jahren Streit. Inzwischen haben beim Bundesfinanzhof mehrere steuerpflichtige Senioren Klagen gegen die sogenannte „Doppelbesteuerung“ eingereicht. Ihr Vorwurf: Der Fiskus würde Steuern auf die gesetzliche Rente erheben, obwohl sie die Beiträge dazu bereits aus ihrem versteuerten Einkommen gezahlt haben. Dadurch sehen sie sich benachteiligt. Ein endgültiges Urteil steht aber noch aus. Mit einer Entscheidung ist yên Laufe des Jahres zu rechnen.

Sollte den Klagen stattgegeben werden, können sich viele Rentner über Steuerrückzahlungen freuen – allerdings nur dann, wenn sie auch Einspruch gegen ihren Steuerbescheid eingelegt haben. Die Frist dafür beträgt vier Wochen ab Zugang des Steuerbescheids. Wer seinen Steuerbescheid für das vergangene Jahr also noch nicht bekommen hat, sollte nach dessen Erhalt unbedingt auf den Einspruch und die damit verbundene Frist achten.

Xem thêm: Giải Bài 1 Trang 43 Toán 12 (Khảo Sát Sự Biến Thiên Và Vẽ Đồ Thị Của Các Hàm Số)

Offenbar versuchen Finanzämter jedoch derzeit, solche Einsprüche systematisch abzuwimmeln. Experten raten dazu, den Forderungen der Finanzämter nicht nachzukommen.

 Mehr zum Thema: Altersvorsorge: Warum Rentner Finanzamt-Empfehlungen ignorieren sollten